Фінансова звітність ПрАТ Данон Кремез за 1-й квартал 2025 року















Приватне акціонерне товариство «Кременчуцький Міськмолокозавод» (ПрАТ «Данон Кремез»)

ПРОМІЖНА ФІНАНСОВА ЗВІТНІСТЬ станом на 31 березня 2025 року та за квартал, що закінчився 31 березня 2025 року

(складена відповідно до Міжнародних Стандартів Фінансової Звітності)




Ідентифікаційний код	00446782
Правова форма компанії	Приватне акціонерне товариство
Країна реєстрації компанії	Україна Україна
Адреса компанії	Україна, 39600, Полтавська область, м. Кременчук, вул. лікаря О.Богаєвського, буд 14/69
Сайт компанії	https://danone.ua/
Дата кінця звітного періоду	2025-03-31
Період, який охоплюється	квартал, що закінчився 31 березня 2025 року
Функціональна валюта	українська гривня
Валюта подання	українська гривня
Рівень округлення	тисяч гривень
Назва материнського підприємства	Danone S.A. (Франція)
Міжнародний код материнського підприємства	213800S18Y5XNF6TLB35

Приватне акціонерне товариство «Кременчуцький Міськмолокозавод» (ПрАТ «Данон Кремез»)

ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ (ЗВІТ ПРО СУКУПНИЙ ДОХІД) ЗА КВАРТАЛ, ЩО ЗАКІНЧИВСЯ 31 БЕРЕЗНЯ 2025 РОКУ

Код рядка	Стаття		За квартал, що закінчився 31 березня 2025 року		За квартал, що закінчився 31 березня 2024 року		При- мітки
Код рядка	Стаття		за період	за квартал	за період	за квартал	При- мітки

	І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
2000	Чистий дохід від реалізації товарів та послуг		798,419	798,419	599,683	599,683
2050	Собівартість реалізованих товарів та послуг		(695,455)	(695,455)	(541,137)	(541,137)
2095 / (2090)	Валовий (збуток) прибуток		102,964	102,964	58,546	58,546
2120	Інші операційні доходи		3,735	3,735	1,442	1,442
2150	Витрати на збут		(3,804)	(3,804)	(2,251)	(2,251)
2130	Адміністративні витрати		(12,700)	(12,700)	(12,036)	(12,036)
2180	Інші операційні витрати		(12,973)	(12,973)	(8,146)	(8,146)
2190 / (2195)	Прибуток (збиток) від операційної діяльності		77,222	77,222	37,555	37,555
	Дохід від участі в капіталі			-		-
2220	Фінансові доходи		227	227	54	54
2250	Фінансові витрати		(131)	(131)	(526)	(526)
	Втрати від участі в капіталі			-		-
2290 / (2295)	Прибуток (збиток) до оподаткування		77,318	77,318	37,083	37,083
2300	Дохід (витрати) з податку на прибуток		3,119	3,119	1,767	1,767
2305	Прибуток від діяльності, що триває		80,437	80,437	38,850	38,850
	Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування		-	-		-
2350 / (2355)	Чистий прибуток (збиток)		80,437	80,437	38,850	38,850

	ІІ. СУКУПНИЙ ДОХІД
2400	Дооцінка (уцінка) необоротних активів		-	-		-
2405	Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів		-	-		-
2410	Накопичені курсові різниці		-	-		-
2415	Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств		-	-		-
2445	Інший сукупний дохід		-	-		-
2450	Інший сукупний дохід до оподаткування		-	-	-	-
2455	Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом		-	-		-
2460	Інший сукупний дохід після оподаткування		-	-	-	-
2465	Сукупний дохід, всього		80,437	80,437	38,850	38,850

	ІІІ. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
2500	Матеріальні затрати		608,280	608,280	466,943	466,943
2505	Витрати на оплату праці		46,874	46,874	42,397	42,397
2510	Відрахування на соціальні заходи		9,245	9,245	8,021	8,021
2515	Амортизація		16,740	16,740	17,160	17,160
2520	Інші операційні витрати		42,622	42,622	29,049	29,049
2550	Разом		723,761	723,761	563,570	563,570

	IV. ПОКАЗНИКИ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ
2600	Середньорічна кількість простих акцій		1304125000	1304125000	1304125000	1304125000
2605	Скоригована середньорічна кількість простих акцій		1304125000	1304125000	1304125000	1304125000
2610	Чистий прибуток на одну просту акцію, грн.		0.06 0.06	0.06 0.06	0.03 0.03	0.03 0.03
2615	Скоригований чистий прибуток на одну просту акцію, грн.		0.06 0.06	0.06 0.06	0.03 0.03	0.03 0.03
2650	Дивіденди на одну просту акцію, грн.		-	-	-	-


Генеральний Директор		Баєв Олександр Володимирович

Головний Бухгалтер		Садовнікова Світлана Володимирівна

		2025-09-25

Приватне акціонерне товариство «Кременчуцький Міськмолокозавод» (ПрАТ «Данон Кремез»)

БАЛАНС (ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВИЙ СТАН) НА 31 БЕРЕЗНЯ 2025 РОКУ

Код рядка	Стаття	На 31 березня 2025 року	На 31 грудня 2024 року	Приміт- ки

	АКТИВИ
	I. Необоротні активи
1010	Основні засоби	386,174	393,898
1011	первісна вартість	1,069,801	1,062,549
1012	знос	(683,627)	(668,651)
1015	Інвестиційна нерухомість	8,091	8,272
1016	первісна вартість	14,610	14,584
1017	знос	(6,519)	(6,312)
1090а	Активи з права користування	9,569	10,095
1000	Нематеріальні активи	-	-
1001	первісна вартість	25,720	25,720
1002	накопичена амортизація	(25,720)	(25,720)
1035	Довгострокові фінансові інвестиції	-	-
1040	Довгострокова дебіторська заборгованість	-	-
1045	Відстрочені податкові активи	26,139	23,020
1090б	Інші необоротні активи	2,037	1,614
1095	Усього за розділом I	432,010	436,899
	II. Оборотні активи
1100	Запаси	137,176	134,986
1101	виробничі запаси	123,035	107,181
1102	незавершене виробництво	3,266	897
1103	готова продукція	10,875	26,908
1104	товари	-	-
1110	Поточні біологічні активи	-	-
	Торговельна та інша дебіторська заборгованість	379,042	307,197
1125	за продукцію, товари, роботи, послуги	336,891	264,605
1145	за внутрішніми розрахунками	-
1130	за виданими авансами	40,174	40,615
1135а	з бюджетом (крім з податку на прибуток)	1,977	1,977
1155	інша поточна дебіторська заборгованість		-
1136	Дебіторська заборгованість з податку на прибуток	8,933	8,933
1160	Поточні фінансові інвестиції	-	-
1165	Гроші та їх еквіваленти	18,794	19,408
1190	Інші поточні фінансові активи	Kostiantyn Krasnoukhoff: будь-ласка приберіть цей рахунок у інші рядки відповідно, його за МСФЗ немає
1195	Усього за розділом II	543,945	470,524
1200	III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття	-	-
	Загальна сума поточних активів (розділи II-ІІІ)	543,945	470,524
1300	АКТИВИ РАЗОМ	975,955	907,423



Код рядка	Стаття		На 31 березня 2025 року	На 31 грудня 2024 року	Приміт- ки

	ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ ТА ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
	I. Власний капітал
1400	Зареєстрований капітал		13,041	13,041
1411	Емісійний дохід		158	158
1405	Капітал у дооцінках			-
1412	накопичені курсові різниці			-
1415	Резервний капітал
1420+1415	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)		339,136	258,699
1425	Неоплачений капітал		-	-
1430	Вилучений капітал		-	-
1495	Усього за розділом I		352,335 352,335	271,898 271,898
	II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення
1500	Відстрочені податкові зобов’язання		-	-
1510	Довгострокові кредити банків		-	-
1515	Довгострокові фінансові зобов’язання з оренди		4,977	5,716
1520	Довгострокові забезпечення		-	-
1525	Цільове фінансування		-	-
1595	Усього за розділом II		4,977	5,716
	IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення
1660	Поточні забезпечення		3,240	3,471
	Торговельна та інша кредиторська заборгованість		254,290	245,561
1615	за товари, роботи, послуги		233,957	237,208
1620а	з бюджетом (крім з податку на прибуток)		13,850	936
1625	за розрахунками зі страхування			-
1630	за розрахунками з оплати праці		6,483	7,417
1665	доходи майбутніх періодів
1635	за одержаними авансами			-
1640	за розрахунками із учасниками			-
1621	Кредиторська заборгованість з податку на прибуток			-
	Інші поточні нефінансові зобов'язання			-
	Інші поточні фінансові зобов'язання		361,113	380,777
1600	короткострокові кредити банків			-
1610	поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями з оренди		5,114	4,548
1690	інші поточні зобов’язання		355,999	376,229
	Усього за розділом IІІ		618,643 618,643	629,809 629,809
1700	ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття		-	-
	Загальна сума зобов'язань (розділи II, ІІІ та IV)		623,620	635,525
1900	ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ ТА ЗОБОВ'ЯЗАННЯ РАЗОМ		975,955	907,423


Генеральний Директор		Баєв Олександр Володимирович

Головний Бухгалтер		Садовнікова Світлана Володимирівна

		2025-09-25

Приватне акціонерне товариство «Кременчуцький Міськмолокозавод» (ПрАТ «Данон Кремез»)

ЗВІТ ПРО РУХ ГРОШОВИХ КОШТІВ (ЗА НЕПРЯМИМ МЕТОДОМ) ЗА КВАРТАЛ, ЩО ЗАКІНЧИВСЯ 31 БЕРЕЗНЯ 2025 РОКУ

Код рядка	Стаття		За квартал, що закінчився 31 березня 2025 року	За квартал, що закінчився 31 березня 2024 року	При-мітки

	РУХ КОШТІВ У РЕЗУЛЬТАТІ ОПЕРАЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ
	Чистий прибуток (збиток)		80,437	38,850
	Коригування на податок на прибуток		(3,119)	(1,767)
3500	Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування		77,318	37,083
	Коригування на:
3505	амортизацію необоротних активів		16,740	17,160
3540	фінансові витрати		131	526
3520a	фінансові доходи		(227)	(54)
3523	збиток/(прибуток) від вибуття непоточних активів		-	-
3526	зменшення/(відновлення) корисності непоточних активів		(100)	-
3522	збитки/(прибутки) від переоцінки за справедливою вартістю		-	-
3515	збиток/(прибуток) від нереалізованих курсових різниць		384	83
3520б	інші коригування, для яких грошовим впливом є інвестиційний чи фінансовий грошовий потік		(439)	(34,700)
	Вплив змін у робочому капіталі, в т.ч.:		(65,537)	59,973
3550а	зменшення/(збільшення) запасів		(2,190)	6,917
3550б	зменшення/(збільшення) торговельної дебіторської заборгованості		(72,286)	968
3550в	зменшення/(збільшення) іншої дебіторської заборгованості		441	25,698
3560а	збільшення/(зменшення) торговельної кредиторської заборгованості		(3,251)	27,389
3560б	збільшення/(зменшення) іншої кредиторської заборгованості		11,980	3,285
3510	збільшення/(зменшення) забезпечень		(231)	(4,284)
	Інші надходження/(витрачання)		-	-
	Коригування прибутку, разом		(52,167)	41,221
3570	Грошові кошти від операційної діяльності		28,270	80,071
3580	Сплачений (повернутий) податок на прибуток		-	-
3195	Чистий рух коштів від операційної діяльності		28,270	80,071
	РУХ КОШТІВ У РЕЗУЛЬТАТІ ІНВЕСТИЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ
3205	Витрачання на придбання необоротних активів		(7,560)	(1,799)
3205	Надходження від реалізації необоротних активів		100	34,633
	Витрачання на надання позик		-	-
	Надходження від погашення позик		-	-
3215	Надходження від отриманих відсотків		227	54
	Надходження від отриманих дивідендів		-	-
	Інші надходження		-	-
	Інші платежі		-	-
3295	Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності		(7,233)	32,888
	РУХ КОШТІВ У РЕЗУЛЬТАТІ ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ
	Надходження від власного капіталу
	Надходження від власного капіталу		-	-
3305	Надходження від отримання позик		817,000	578,400
	Інші надходження		-
3350	Витрачання на погашення позик		(837,230)	(692,501)
3360	Витрачання на сплату відсотків за позиками		(131)	(86)
	Витрачання на сплату дивідендів		-	-
3365	Виплати за орендними зобов'язаннями		(906)	(1,077)
3395	Чистий рух коштів від фінансової діяльності		(21,267)	(115,264)
3400	ЧИСТИЙ РУХ ГРОШОВИХ КОШТІВ ЗА ЗВІТНИЙ ПЕРІОД		(230)	(2,305)
3410	Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів		(384)	(83)
	Чисте збільшення (зменшення) грошових коштів		(614)	(2,388)
3405	Залишок коштів на початок року		19,408	3,366
3415	Залишок коштів на кінець року		18,794	978

Генеральний Директор		Баєв Олександр Володимирович

Головний Бухгалтер		Садовнікова Світлана Володимирівна

		2025-09-25

Приватне акціонерне товариство «Кременчуцький Міськмолокозавод» (ПрАТ «Данон Кремез»)

ЗВІТ ПРО ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ ЗА КВАРТАЛ, ЩО ЗАКІНЧИВСЯ 31 БЕРЕЗНЯ 2025 РОКУ

Код рядка	Стаття	Зареєстрований (пайовий) капітал	Капітал у дооцінках	Додатковий капітал	Резервний капітал	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	Всього






4095	Залишок на 31 грудня 2024 року	13,041	-	158		258,699	271,898 271,898
4100	Чистий прибуток (збиток) за звітний період	-	-	-	-	80,437	80,437 80,437
4105	Чистий прибуток (збиток) за звітний період	-	-	-	-	80,437	80,437 80,437
4110	Інший сукупний дохід за звітний період	-	-	-	-	-	-
4111	Дооцінка (уцінка) необоротних активів	-	-	-	-	-	-
4116	Інший сукупний дохід	-	-	-	-	-	-
	Розподіл прибутку:						-
4200	Виплати власникам (дивіденди)	-	-	-	-	-	- -
4205	Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу	-	-	-	-	-	-
4210	Відрахування до резервного капіталу	-	-	-	-	-	-
	Внески учасників:						-
4240	Внески до капіталу	-	-	-	-	-	-
4245	Погашення заборгованості з капіталу	-	-	-	-	-	-
	Вилучення капіталу:	-	-	-	-	-	-
4260	Викуп акцій (часток)	-	-	-	-	-	-
4265	Перепродаж викуплених акцій (часток)	-	-	-	-	-	-
4270	Анулювання викуплених акцій (часток)	-	-	-	-	-	-
4275	Вилучення частки в капіталі	-	-	-	-	-	-
4290	Інші зміни в капіталі	-	-	-	-	-	-
4295	Разом змін в капіталі	-	-	-	-	80,437	80,437 80,437
4300	Залишок на 31 березня 2025 року	13,041	-	158		339,136	352,335 352,335



Генеральний Директор			Баєв Олександр Володимирович


Головний Бухгалтер			Садовнікова Світлана Володимирівна


			2025-09-25

Приватне акціонерне товариство «Кременчуцький Міськмолокозавод» (ПрАТ «Данон Кремез»)

ЗВІТ ПРО ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ ЗА КВАРТАЛ, ЩО ЗАКІНЧИВСЯ 31 БЕРЕЗНЯ 2024 РОКУ

Код рядка	Стаття	Зареєстрований (пайовий) капітал	Капітал у дооцінках	Додатковий капітал	Резервний капітал	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	Всього

4000	Залишок на 31 грудня 2023 року	13,041	-	158	-	253,811	267,010
	Коригування:
4005	Зміна облікової політики	-	-	-	-	-	-
4010	Виправлення помилок	-	-	-	-	-	-
4090	Інші зміни	-	-	-	-	-	-
4095	Залишок на 31 грудня 2023 року	13,041 13,041	-	158 158		253,811 253,811	267,010 267,010 267,010 267,010
4100	Чистий прибуток (збиток) за звітний період	-	-	-	-	38,850	38,850 38,850
4105	Чистий прибуток (збиток) за звітний період	-	-	-	-	38,850	38,850 38,850
4110	Інший сукупний дохід за звітний період	-	-	-	-	-	-
4111	Дооцінка (уцінка) необоротних активів	-	-	-	-	-	-
4116	Інший сукупний дохід	-	-	-	-	-	-
	Розподіл прибутку:						-
4200	Виплати власникам (дивіденди)	-	-	-	-	-	- -
4205	Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу	-	-	-	-	-	-
4210	Відрахування до резервного капіталу	-	-	-	-	-	-
	Внески учасників:						-
4240	Внески до капіталу	-	-	-	-	-	-
4245	Погашення заборгованості з капіталу	-	-	-	-	-	-
	Вилучення капіталу:	-	-	-	-	-	-
4260	Викуп акцій (часток)	-	-	-	-	-	-
4265	Перепродаж викуплених акцій (часток)	-	-	-	-	-	-
4270	Анулювання викуплених акцій (часток)	-	-	-	-	-	-
4275	Вилучення частки в капіталі	-	-	-	-	-	-
4290	Інші зміни в капіталі	-	-	-	-	-	-
4295	Разом змін в капіталі	-	-	-	-	38,850	38,850 38,850
4095	Залишок на 31 березня 2024 року	13,041	-	158		292,661	305,860 305,860



Генеральний Директор			Баєв Олександр Володимирович


Головний Бухгалтер			Садовнікова Світлана Володимирівна


			2025-09-25

Приватне акціонерне товариство «Кременчуцький Міськмолокозавод» (ПрАТ «Данон Кремез»)

ПРИМІТКИ ДО ФІНАНСОВОЇ ЗВІТНОСТІ ЗА КВАРТАЛ, ЩО ЗАКІНЧИВСЯ 31 БЕРЕЗНЯ 2025 РОКУ



Ця проміжна фінансова звітність Приватне Акціонерне Товариство «Кременчуцький міськмолокозавод» (надалі - Компанія) на 31 березня 2025 року та за квартал, що закінчився 31 березня 2025 року, складена відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності («МСФЗ»), в тому числі відповідно до МСБО 34 «Проміжна фінансова звітність», що були затверджені Радою з Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку («РМСБО»), що є чинними станом на 31 березня 2025 року, та відповідає вимогам Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-XIV щодо складання фінансової звітності.

Ця фінансова звітність є проміжною фінансовою звітністю, складеною відповідно до МСБО 34 'Проміжна фінансова звітність', що складена відповідно до облікової політики Компанії, що була наведена у річній фінансовій звітності Компанії за 2024 рік. Ця облікова політика залишалася незмінною у порівнянні з 2024 роком.

Значні події та операції за період

Військова агресія Російської Федерації проти України Продовжує діяти воєнний стан, введений 24 лютого 2022 року через військову агресію з боку Російської Федерації проти України. Вірогідність подальшого подовження строку дії воєнного стану за оцінками керівництва Компанії є високою. В умовах воєнного стану діяльність Компанії продовжується. Компанія продовжує виконувати всі свої зобов'язання та сплачувати всі обов'язкові платежі державі, заробітну плату працівникам та проводити розрахунки за зобов’язаннями в нормальному режимі. На даному етапі керівництво Компанії не може оцінити кінцевий вплив військової агресії з боку Російської Федерації проти України на бізнес, фінансове становище та результати діяльності Компанії. Керівництво впевнене, що воно вживає всіх необхідних заходів для забезпечення стабільної діяльності Компанії за поточних умов.



Генеральний Директор		Баєв Олександр Володимирович


Головний Бухгалтер		Садовнікова Світлана Володимирівна


		2025-09-25